Руководство частной швейной компании в течение нескольких лет использовало сеть подконтрольных фирм в Беларуси и России, оформляло фиктивные сделки и занижало стоимость продукции, чтобы незаконно возвращать НДС и скрывать реальную выручку. Общий ущерб бюджету превысил 1,6 млн рублей. Подробности дела рассказали в прокуратуре Брестской области.
53-летнего учредителя компании по пошиву одежды обвиняют в налоговом мошенничестве и уклонении от уплаты налогов в особо крупном размере. Вместе с ним по делу проходят еще два фигуранта — 67-летняя руководительница той же фирмы и 50-летний директор подконтрольной компании из России.
По материалам следствия, ключевую роль в организации схемы играл учредитель предприятия. Он разработал механизм, позволяющий незаконно получать возврат НДС: для этого в контролирующие органы предоставлялись документы с заведомо ложными сведениями.
С 2019 по 2024 год продукция швейной фирмы формально реализовывалась через ряд посреднических и аффилированных структур, которые фактически не участвовали в сделках. Параллельно действовала схема сокрытия реальной выручки при расчетах с подконтрольными компаниями в России.
Руководительница беларусской фирмы, как установило следствие, обеспечивала практическую реализацию схемы. Она формировала цены на продукцию таким образом, чтобы при продаже через иностранные компании итоговая стоимость для конечного покупателя занижалась. Это позволяло уменьшать налоговую базу и претендовать на возврат части НДС из бюджета.
Третий участник, директор российской компании, помогал распределять платежи от покупателей между несколькими подконтрольными структурами. Это позволяло оставаться в пределах выручки, установленной для применения упрощенной системы налогообложения, и дополнительно скрывать реальные обороты.
В результате, по данным следствия, беларусская компания недоплатила налог на прибыль на сумму свыше 1,6 млн рублей. На этапе предварительного расследования ущерб был полностью возмещен.
Двое обвиняемых остаются под личным поручительством, третий — под подпиской о невыезде и надлежащем поведении.